银监会11月15日公布的监管指标情况显示，不良贷款“双降”局面出现改变，不良贷款各级分类全面反弹，为银行风险管理敲响了警钟。
同时，反映银行经营效益的多项指标亦不容乐观，净利润、资产利润率与资本利润率均环比有所下降。不过，在贷款占比提升、付息负债成本率提升等因素的多种作用下，息差有所扩大，成为三季度效益性指标中的一抹亮色。
银行资本状况持续改善，多项指标全面呈现积极变化。此外，受信贷投放加大等因素影响，流动性比例有所降低。
不良贷款各级分类全面反弹
资产质量总体良好
刚刚发布的三季度监管指标情况显示，不良贷款反弹已由此前的担忧转为现实。三季度末商业银行不良贷款余额为4788亿元，不良贷款率为0.95%，不良贷款余额与占比双双微升。
不良贷款各级分类全面反弹，次级、可疑、损失类贷款均呈现上升趋势。数据显示，次级类贷款今年前三季度末余额分别为1801亿元、1960亿元、2028亿元；可疑类贷款1909亿元、1934亿元、2074亿元；损失类贷款672亿元、670亿元、685亿元。
“商业银行目前新增的不良贷款主要集中在两大领域。一是受内外部需求冲击较大的钢贸等特定行业以及沿海地区的外向型小微企业，二是信用卡等消费类不良贷款有所上升，这与商业银行积极响应刺激消费政策，主动发展相关业务存在一定的关联。”交通银行金融研究中心分析师许文兵告诉记者。
东方资产管理公司日前发布的一份研究报告也认为，当前我国经济增速有所放缓，金融风险特别是不良贷款风险有所显现，个别东部沿海地区金融风险积聚较快，钢铁、造船和光伏等行业信用风险较高，外向型企业、地方融资平台和房地产开发企业信贷风险不容忽视。
不过，业内专家普遍认为，尽管不良贷款“双降”局面改变，但此轮不良贷款反弹呈现出明显的局部特征，银行业资产质量总体良好，系统性风险可控。
“出现问题的企业一般处于产业链下游，对行业总体影响不大；消费类贷款不是信贷资产的主体，且不良贷款的增长也将受到银行主动风险控制行为的抑制，因此不会对整体资产质量产生根本性影响。”许文兵认为。
对银行业整体资产质量情况，银监会日前亦作出权威表述。银监会主席尚福林在十八大新闻中心接受采访时表示，银行信贷投放比较分散，没有过多地集中在哪一类高风险的贷款上。此外，贷款保障比较充分，大部分贷款有抵押保证，还款来源比较充裕。从整体上评估，银行风险可控。“不良贷款率仍然维持在较低的水平，远低于全球1000家大型银行的不良贷款比例水平。”
效益性指标多呈负面变化
但息差有所扩大。
受企业生产经营困难加大、经济增速趋于放缓等因素影响，三季度银行业绩出现下滑。数据显示，银行业第三季度实现净利润3194亿元，环比下降4.8%。
业内专家认为，净利润下降在一定程度上受到中间业务收入增长放缓下降的影响。受管理部门加强中间业务监管以及信贷顾问咨询费下降的影响，中间业务收入大幅放缓。前三季度，上市银行手续费及佣金收入同比增速为7.45%。由此也造成非利息收入占比持续走低，前三季度分别为20.55%、20.63%、19.47%。
此外，其他效益性指标也呈现出一定负面变化。如资产利润率和资本利润率今年以来呈现下降趋势。前三季度，资产利润率逐季下降至1.43%、 1.41%、1.39%；资本利润率逐季下降至22.34%、22.29%、21.54%。
“收益率下降主要源于拨备的增加。”许文兵认为。公开数据支撑了这一观点，贷款损失准备金余额前三季度分别为12594亿元、13244亿元、13884亿元。
随着年末相关管理费用的确认和计提，成本收入比出现季节性波动逐步走高，前三季度分别为29.46%、29.52%、30.46%。
尽管多数效益性指标并不乐观，但息差难能可贵有所扩大。净息差由二季度的2.73%上升至2.77%。专家认为，这是贷款占比提升、同业资产规模收缩、债券收益率上行、付息负债成本率下降等多重因素共同影响的结果。
“息差扩大主要是由于三季度的刺激政策促使银行加大了贷款投放，贷款在生息资产中的比重有所提升，推高了总的收益。”许文兵认为。
不过，随着流动性的渐进宽松以及利率市场化的逐步推进，专家认为全年净息差仍面临下行压力。
流动性总体降低
资本充足情况良好
专家认为，可能是在一定程度上受到“稳增长”政策推动，商业银行二季度以来加大信贷投放，导致银行流动性总体下降。数据显示，流动性比例从二季度的46.69%降至45.23%，存贷比从64.33%升至65.28%。
不过，流动性比例总体较去年略高。2011年该数据季度值分别为41.3%、42.0%、42.8%、43.2%。专家认为，这一定程度上说明贷款需求没有去年旺盛。
人民币超额备付金率前三季度不断下降，分别为3.03%、2.74%、2.66%，这应与银行加大资金使用效率有关。
银行业资本状况持续改善。核心资本、附属资本、资本充足率与核心资本充足率均呈上升趋势。前三季度银行业资本充足率分别为12.74%、12.91%、13.03%；核心资本充足率分别为 10.31%、10.41%、10.58%。
“资本上升主要还是源于利润的积累，核心资本绝对增幅与净利润基本同步。”许文兵认为。（周萃）
